Это должен знать каждый

- Людмила Анатольевна, на первый взгляд, схема валоризации проста. А как только начинаешь ее применять конкретно, то возникает путаница в голове! Мы, оказывается, совершенно не знаем многие основные термины пенсионного законодательства. Разъясните, пожалуйста, касающиеся непосредственно валоризации.
- Во-первых, каждому застрахованному лицу (и пенсионеру, и работающему) нужно знать дату старта пенсионной реформы - 1 января 2002 года. Все, что было до этой даты, регулируется старым пенсионным законодательством. После - новым, действующим сейчас.
- В чем принципиальная разница между старым и новым пенсионными законодательствами?
- По прежнему закону пенсия в основном назначалась с учетом стажа и заработной платы. с 1 февраля 1998 года для неработающих - с применением ИКП (индивидуальный коэффициент пенсионера). Этот расчет пенсионерам хорошо знаком,  с начала 2002-го его стали проводить всем (см. приложение 1).
В основе закона, действующего сегодня, заложен страховой принцип: работодатель перечисляет страховые взносы, которые аккумулируются на лицевом счете работника и затем учитываются при назначении пенсии. Каким образом? Расчетный пенсионный капитал, который человек накопит за всю свою трудовую деятельность в виде перечисленных работодателем за него страховых взносов в Пенсионный фонд, является базой для определения размера страховой части трудовой пенсии (при выходе на пенсию будет разделен на величину ожидаемого периода выплаты пенсии в месяцах).
- А как "состыкуются" эти два совершенно разных периода у тех, кто работал до 2002 года и продолжает трудиться сейчас?
- Естественно, при назначении пенсии должно быть учтено все, что человек заработает.
Для этого предусмотрена конвертация - то есть оценка пенсионных прав (стажа и зарплаты), приобретенных застрахованным лицом по состоянию на 1 января 2002 года, в сумму расчетного пенсионного капитала (ПК). Иными словами, конвертация (оценка) - это пенсионные права в денежном выражении.
Этот расчетный пенсионный капитал можно назвать начальным либо стартовым. Он рассчитывается каждому, кто имеет хотя бы один месяц работы до 2002 года.
В дальнейшем у работавших после 2002 года этот, так называемый начальный, пенсионный капитал увеличится за счет страховых взносов, поступивших после 1 января 2002 года, и индексаций до даты назначения пенсии. В итоге получится конечный пенсионный капитал, который затем снова разделят на величину ожидаемого периода выплаты пенсии, и таким образом определят среднемесячную страховую часть трудовой пенсии на дату назначения.
Кстати, работающие пенсионеры могут ежегодно пересчитывать размер своей пенсии в связи с увеличением пенсионного капитала за счет поступления в Пенсионный фонд страховых взносов.

У каждого своя прибавка

- Так что же конкретно будет увеличено в результате валоризации?
- Валоризация - это повышение расчетного пенсионного капитала за работу в советское время, а значит, коснется начального (стартового) капитала (по состоянию на 1 января 2002 года).
Чтобы определить его величину, необходимо из размера пенсии, исчисленного с ИКП (по состоянию на 1 января 2002 года), вычесть размер базовой части на 1 января 2002 года - 450 руб., получим страховую часть, которую умножаем на ожидаемый период выплаты пенсии (на 1 января 2002 года - 144 месяца). Полученный результат -  и есть величина расчетного пенсионного капитала, который и будет увеличен в результате валоризации (см. приложение 2).
- На сколько процентов запланировано увеличение?
- У каждого увеличение индивидуально, зависит от советского стажа.
Законом предусмотрено: увеличение на 10 процентов расчетного пенсионного капитала на 1 января 2002 года и плюс - еще по одному проценту за каждый год стажа, выработанного до 1991 года.
Причем, если для назначения пенсии по старому закону существовало ограничение по стажу (учитывалось не более 40 лет - для женщин и 45 лет - для мужчин), то при подсчете процентов для валоризации за стаж до 1991 года ограничений нет.
Таким образом, чем больше стаж в советские годы, тем больше прибавка.
- Речь идет об общем стаже или о том, который учтен у многих (то есть без учебы, без отпуска по уходу за ребенком)?
- На это тоже следует обратить внимание: каждому пенсионеру при валоризации учтется только тот стаж, который был принят при исчислении его пенсии.
Если расчет с ИКП, то - только страховой стаж (без учебы, отпуска по уходу за ребенком и так далее).
Весь стаж входит только у незначительного числа "северян", которым выгоднее был вариант расчета по другому прежнему закону, когда размер пенсии ограничивался тремя минимальными размерами пенсии (такое понятие существовало до реформы; на 1 января 2002 года минимальный размер пенсии - 185,32 руб.).
- А если сейчас пересчитать по тому закону?
- Еще раз повторяю, этот вариант выгоден буквально единицам.

Увеличение - "автоматом"

- Людмила Анатольевна, нужно ли пенсионерам писать заявление на  проведение валоризации?
- Нет, конечно! Валоризация носит беззаявительный характер, никому никуда ходить не надо. Мы все сделаем сами: проверим, подсчитаем. И с января 2010 года начнем выплачивать пенсии с учетом валоризации.
- Выше вы говорили, что сняты ограничения по стажу. А у нас немало людей, отработавших больше 40 (женщины) - 45 лет (мужчины). Как им зачтутся эти годы?
- Если они принесут соответствующие документы, подтверждающие "лишние" годы до 1991 года, не вошедшие в расчет пенсии, то мы, конечно, учтем их при подсчете процентов валоризации.
Время у нас для этого есть, законом установлен переходный период - год. Если пенсионер принесет документы по дополнительному стажу даже в декабре 2010 года, доплату ему сделают задним числом, то есть с 1 января 2010-го.
- А когда будет проведена валоризация тем, кто, имея советский стаж, еще работает?
- Тогда, когда они будут выходить на заслуженный отдых, то есть при назначении пенсий.
- Поясните, какие еще пенсии подлежат валоризации?
- Все виды трудовых пенсий: по старости, по инвалидности и по потере кормильца.

Подсчитаем сами

- Многие пенсионеры уже попытались самостоятельно подсчитать свою прибавку, правда, ее размер почему-то отличается от средних цифр, опубликованных Пенсионным фондом.
- Еще раз повторю: средние цифры - усредненный результат, полученный при подсчете средних данных. Сравнивать с ним свою прибавку не стоит, она зависит в первую очередь от пенсии человека и от его стажа.
- И все же очень хочется самому "оценить" свой советский стаж. Что следует учесть?
- Пенсионерам, которые не работали с 2002 года (то есть у них не было прибавки за счет уплаты страховых взносов, а только за счет индексации), сделать это проще: они могут определить прибавку из сегодняшнего размера выплачиваемой страховой части трудовой пенсии или также через расчетный пенсионный капитал (см. пример 1).
Гораздо сложнее тем, кто работал после 2002 года. Для них -  пример 2.
При этом нельзя забывать, что расчетный пенсионный капитал, определяемый по состоянию на 1 января 2002 года, и соответствующую ему страховую часть пенсии нужно умножить на все коэффициенты индексации и дополнительного увеличения страховой части трудовой пенсии, утвержденные правительством в период с 1 января 2002 года до даты перерасчета пенсии или ее назначения. Включая и последнюю, августовскую индексацию нынешнего года. Всего таких индексаций было 16, общий коэффициент увеличения равен 3,678.

Приложение 1
Расчет пенсий с применением ИКП (по состоянию  на 1 января 2002 года)

РП = СК х ЗР/ЗП х СЗП, где
РП - расчетный размер трудовой пенсии
СК - стажевой коэффициент (определяется по стажу, выработанному до 2002 года: за требуемые для мужчин - 25, для женщин - 20 лет стажа - 0,55; плюс еще по 0,01 - за каждый сверх этого проработанный полный год; при этом было ограничение - 0,75 при максимально учитываемом стаже для мужчин - 45, для женщин - 40 лет)
ЗР/ЗП - отношение заработной платы пенсионера к заработной плате по стране за этот же период (имеет ограничение - не более 1,2)
СЗП - среднемесячная заработная плата по стране за III квартал 2001 г., установленная для исчисления пенсий, - 1671 руб.
К расчетному размеру пенсии начисляются повышения, предусмотренные ранее действовавшим законодательством для отдельных категорий граждан (например, труженику тыла в размере 50% минимального размера пенсии по старости по состоянию на 31.12.2001 года - 92,66 руб.).

Приложение 2
Расчет (начального) пенсионного капитала
ПК = (РП - БЧ) х Т, где
ПК - расчетный пенсионный капитал
РП - расчетный размер трудовой пенсии
БЧ - размер базовой части трудовой пенсии (на 01.01.2002 г. - 450 руб.)
(РП-БЧ) - страховая часть
Т - ожидаемый период выплаты пенсии

Пример 1
Рассчитаем трудовую пенсию по старости И.И.Иванову, 1932 г.р., не работающему с ноября 1999 года, отношение по заработной плате 1,2, трудовой стаж 46 лет 1 мес., в том числе: 6 месяцев работы в годы Великой Отечественной войны; 1 год учебы в ремесленном училище.
Страховой стаж до 01.01.2002 года составил 45 лет 1 мес. (при этом максимальном стаже - стажевой коэффициент 0,75), в том числе до 1991 года - 35 лет 7 месяцев.
1. Определяем расчетный размер пенсии:
РП=СК х ЗР/ЗП х СЗП + 92,66 руб. (92,66 руб. - повышение как труженику тыла);
РП= 0,75 х 1,2 х 1671 руб. + 92,66 руб.=1596,56 руб.
2. Определяем расчетный пенсионный капитал на 1 января 2002 года:
ПК=(РП-БЧ) х Т
ПК=(1596,56 руб. - 450 руб) х 144 (144 - ожидаемый период выплаты для всех, кто являлся пенсионером на 31.12.2001 г., у остальных - в соответствии с годом выхода на пенсию) = 165104,64 руб.
3. Расчетный пенсионный капитал с учетом индексаций (без августовской нынешнего года коэффициент - 3,42) составит 565153,65 руб.
4. Определяем страховую часть пенсии на сегодняшний день:
565153,65 : 144 (ожидаемый период) = 3924,68 руб.
5. Общий размер пенсии - 5874,68 руб., в том числе:
страховая часть - 3924,68 руб.
базовая часть - 1950,00 руб.
Для пенсионеров, прекративших трудовую деятельность до 1 января 2002 года и не имеющих страховых взносов, валоризацию (повышение) можно производить путем повышения как расчетного капитала, так и страховой части.
Так, для И.И.Иванова процент повышения (валоризации) составит 10% + 35% = 45% (коэффициент 1,45):
1) через расчетный пенсионный капитал:
(565153,65 руб х 1,45) : 144 = 5690,78 руб.
2) через страховую часть:
3924,68 руб. х 1,45 = 5690,78 руб.
Повышение составит: 5690,78 руб. - 3924,68 руб. = 1766,10 руб.

Пример 2
Рассчитаем трудовую пенсию Н.И.Сидоровой, 1954 г.р., трудовой стаж 35 лет 5 месяцев, в том числе 5 лет - учеба. Страховой стаж до 1 января 2002 года - 23 года, в том числе до 1991 года - 12 лет (процент валоризации 22% - коэффициент 1,22). Пенсия назначена с 15 июня 2009 года, отношение по зарплате 1,2, страховые взносы с 1 января 2002 по 31 мая 2009 года с учетом индексаций составили 60500 руб.
1. Определяем расчетный размер пенсии:
РП= СК х ЗР/ЗП х СЗП
РП= 0,58 х 1,2 х 1671 руб. = 1163,02 руб.
2. Определяем расчетный пенсионный капитал на 1 января 2002 года:
ПК= (РП - БЧ) х Т
ПК= (1163,02 руб. - 450 руб.) х 186 (186 - величина ожидаемого периода выплаты в 2009 году) = 132621,72 руб.
3. Расчетный пенсионный капитал, определенный на 01.01.2002 г., с учетом индексаций (без августовской нынешнего года коэффициент - 3,42) составит 453964,53 руб.
4. Сумма расчетного пенсионного капитала с учетом страховых взносов на 15.06.2009: 453964,53 + 60500 = 514464,53 руб.
5. Определяем страховую часть:
514464,53 : 186 (186 - величина ожидаемого периода выплаты) = 2765,94 руб.
6. Проводим валоризацию расчетного пенсионного капитала, определенного на 1 января 2002 года с учетом индексаций на июнь текущего года:
((453964,53 руб. х 1,22) + 60500 руб. (страховые взносы)) : 186 = 3303,89 руб.
Повышение составит: 3302,89 - 2765,94 = 536,95 руб.
(Произвести расчет через страховую часть в данном примере нельзя, так как она исчислена с учетом страховых взносов, не подлежащих валоризации).